Обов’язковий звіт для компаній в США BOI та корпоративна прозорість FinCEN

З 1 січня 2024 року в США набрав чинності Закон про корпоративну прозорість FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network). Cаме цей закон запроваджує обов’язковий щорічний звіт BOI (Beneficial Ownership Information), який стосується всіх юридичних осіб, зареєстрованих у США.

Цілі Закону про корпоративну прозорість FinCEN

Основна мета закону – підвищення прозорості корпоративних структур, щоб запобігти використанню компаній для незаконної діяльності, включаючи відмивання грошей, фінансування тероризму та інші фінансові злочини. Закон покликаний забезпечити ідентифікацію бенефіціарних власників компаній, щоб державні органи могли відстежувати та контролювати діяльність юридичних осіб.

FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) – це фінансово-розвідувальна організація, яка входить до складу Міністерства фінансів США. Основною функцією FinCEN є збір, аналіз та поширення фінансової інформації для боротьби з фінансовими злочинами, включаючи відмивання грошей та фінансування тероризму. FinCEN співпрацює з іншими державними та міжнародними органами для забезпечення ефективного контролю за фінансовими потоками.

Хто і в який термін має подавати звіт BOI?

Під звітність підпадають:

• Усі юридичні особи, зареєстровані в США.
• Бенефіціарні власники – це фізичні особи, які здійснюють «суттєвий контроль» над звітною компанією (прямо або опосередковано) чи ті, які володіють або контролюють 25% та більше часток участі у звітній компанії.

Терміни подачі звіту

• До 1 січня 2025 року (протягом року): компанії, відкриті до 1 січня 2024 року.
• 90 днів: компанії, відкриті після 1 січня 2024 року.

Щоб не читати – дивись відео про BOI

Яка інформація необхідна для звіту BOI?

Для подачі звіту потрібні наступні дані:

• Паспорт або скан-копія першої сторінки паспорта всіх учасників.
• Адреса проживання англійською мовою з індексом всіх учасників.

 

Важливо зазначити, що представлена інформація в BOI – не є публічною!

Штрафи за неподачу звіту BOI

Неподання звіту може призвести до серйозних наслідків, зокрема:

• $500/день за кожен день прострочення,
• $10 000 і позбавлення волі на строк до двох років, як максимальний штраф.

Наша команда з радістю допоможе підготувати та подати звітність FinCEN/BOI. Ми підготуємо необхідні документи, направимо інвойс та запитаємо усю необхідну інформацію. Якщо у вас виникли додаткові питання або потрібна консультація, будь ласка, зв’яжіться з нами. Ми завжди готові допомогти вам у дотриманні вимог Закону про корпоративну прозорість FinCEN і забезпечити своєчасне подання звітності. Надсилайте запит через форму нижче, або пишіть у Telegram/Viber, WhatsApp. Ми працюємо з понеділка по п’ятницю з 9.00 до 19.00.